Meksika SAT CFDI Fatura İptali ve Kabul Rehberi

Meksika’da CFDI düzenlendikten sonra muhasebe kaydından silmek, vergi belgesini iptal etmez. Emisor, SAT portalı veya yetkili sertifikasyon sağlayıcısı üzerinden iptal talebi göndermeli; uygun neden kodunu seçmeli ve gerekiyorsa receptor onayını beklemelidir. Son durum SAT sorgusunda cancelado görünmeden dosyayı kapatmayın.

İptal, gerçek işlemi gizleme veya dönemi değiştirme aracı değildir. CFF 29-A genel olarak CFDI’nin düzenlendiği mali yıl içinde iptalini ve alıcı kabulünü öngörür; güncel vergi kurallarındaki özel süre veya istisnayı işlem tarihinde muhasebecinizle doğrulayın.

Dört neden kodundan doğru olanı seçin

01, ilişkili hatayla düzenlenen ve yeni CFDI ile değiştirilen belge içindir. Yeni belgenin folio fiscal bilgisini iptal talebinde ilişkilendirin. 02, ilişkili olmayan hatalı CFDI içindir; yerine bağlı yeni belge yoktur. 03, işlemin hiç gerçekleşmemesini; 04 ise global faturada yer alan nominatif işlemi ifade eder.

Yeni CFDI düzenlemek her durumda eski belgenin otomatik iptali değildir. Sipariş, teslim, ödeme, iade ve muhasebe kaydını neden koduyla eşleştiren kısa iç not hazırlayın. Yanlış kod yeni bir iptal veya düzeltme zinciri doğurabilir.

Alıcı onayı gerekip gerekmediğini belirleyin

SAT bazı CFDI türleri ve durumlarında alıcı onayı aramaz. Resmî listede toplamı 1.000 Meksika pesosuna kadar olan belgeler, nómina, egreso, traslado, yabancı yerleşiklere düzenlenenler, halka açık genel işlemler ve düzenlenmesinden itibaren 24 saat içinde iptal edilen belgeler gibi örnekler vardır. Listeyi işlem gününde portalda doğrulayın; tek bir istisnaya benzeterek karar vermeyin.

Onay gerekiyorsa alıcı Buzón Tributario üzerinden bildirim alır. Alıcı, SAT portalında Consultar solicitudes de cancelación bölümünden isteği kabul veya reddeder. Gönderen, e-posta ile ayrıca haber verebilir fakat resmî yanıt SAT sistemi üzerinden izlenmelidir.

Üç iş günlük yanıtı doğru hesaplayın

SAT açıklamasına göre receptor, talebin alınmasını izleyen günden başlayarak üç iş günü içinde kabul veya ret bildirir. İlk iptal talebinde yanıt verilmemesi olumlu varsayım doğurabilir ve belge iptal edilir. Daha önce reddedilmiş aynı CFDI için ikinci veya sonraki talepte sessizlik aynı sonucu vermeyebilir; SAT senaryo rehberini kontrol edin.

Alıcıysanız talebi dayanak işlemle karşılaştırmadan kabul etmeyin. Gider indirimi, KDV kredisi, ödeme tamamlayıcısı ve ilişkili CFDI etkisini muhasebe sisteminde inceleyin. Sahte veya tanınmayan belgeyi yalnız iptal ekranında çözmeye çalışmayın; SAT conciliación ve gerekiyorsa şikâyet yolunu kullanın.

Durum ve ilişkili belgeleri arşivleyin

Talep foliosu, tarih-saat, neden kodu, alıcı yanıtı, iptal acuse’u, eski ve yeni UUID ile PDF/XML dosyalarını aynı klasöre koyun. SAT doğrulama sayfasından belgenin vigente veya cancelado durumunu yeniden sorgulayın. PAC sağlayıcısının paneli ile SAT sonucu çelişirse resmî SAT kaydını esas alıp destek kaydı açın.

Vergi iletişimi için Buzón Tributario rehberini, kimlik imzası için e.firma yenileme ve güvenlik rehberini kullanın. Büyük tutar, dönem kapanışı veya dava riski taşıyan iptali contador público incelemeden göndermeyin.

SAT’nin fatura iptal sayfası kodları, istisnaları ve yanıt sonuçlarını; kabul veya ret işlem sayfası receptor adımlarını açıklar. Portalın işlem anındaki durumu ve yürürlükteki mali yıl kuralı önceliklidir.

İlgili okuma

Bu işlemin bağlantılı belge ve doğrulama adımlarını görmek için, Meksika SAT CSD Dijital Mühür Oluşturma Rehberi yazısındaki kontrol sırasını da inceleyin. İki rehberi tek dosyada izlemek, tekrar belge toplama ve birbiriyle çelişen başvuru adımları riskini azaltır.